خيار مجاني رائع بالنسبة للموظفين الواثقين
ضرائب التطبيق النقدي
أفضل خدمة تقديم الضرائب للمستقلين وعمال أزعج وأصحابها الوحيدين
الضرائب
هذا العام ، بعض عمال أزعج، تلقى المستقلون وأصحاب الأعمال الصغيرة نموذج ضريبة مصلحة الضرائب غير المألوف: A 1099-K. إذا كنت أحدهم ، فإن كيفية الإبلاغ عن هذا النموذج عن الإقرار الضريبي الخاص بك يمكن أن يؤدي بطريق الخطأ إلى دفع مبالغ زائدة إلى مصلحة الضرائب.
ستتلقى نموذجًا 1099-K إذا كنت تستخدم خدمة دفع طرف ثالث ، مثل PayPal أو Venmo أو CashApp، لتلقي الدخل المستقل و لقد ربحت 5000 دولار أو أكثر عبر هذه المنصات في عام 2024. المشكلة هي أنك قد تتلقى أيضًا 1099s أخرى لهذا الدخل نفسه.
صفقات البرمجيات الضريبية للأسبوع
يتم اختيار الصفقات من قبل فريق CNET Group Commerce ، وقد لا علاقة لها بهذه المقالة.
بصفتي وكيلًا وخبيرًا ضريبيًا تم تسجيله في مصلحة الضرائب ، أعرف أن تلقي نموذجين ضريبيين لنفس الدخل يمكن أن يسهل الإبلاغ عن دخلك عن طريق الخطأ مرتين. إليك ما يجب عليك فعله إذا تلقيت 1099 K لتجنب هذا الخطأ باهظ الثمن.
اقرأ المزيد: أفضل برنامج ضريبة التوظيف الذاتي
لماذا أتلقى 1099-K؟
نموذج 1099-K هو نموذج ضريبة دخل مصلحة الضرائب الجديدة نسبيًا والتي قد يتلقاها أصحاب الأعمال المستقلة وأصحاب الأعمال الذين حصلوا على أكثر من 5000 دولار من خلال منصات الدفع الطرف الثالث في عام 2024.
ال قانون الإسكان والانتعاش الاقتصادي لعام 2008، تم تمرير أفراد يعملون لحسابهم الخاص. قدرت مصلحة الضرائب أن الحكومة فقدت ما يقرب من نصف تريليون دولار من الإيرادات الضريبية لأن المرشحين العاملين لحسابهم الخاص كانوا يرقمون إلى نقص دخلهم.
أدى هذا التغيير إلى إنشاء النموذج الضريبي 1099-K ، الذي تم طرحه في عام 2012 ويتطلب البنوك ومعالجات بطاقات الائتمان ومقدمي خدمات الدفع الوسيط لإرساله إلى أي فرد أو عمل يعمل لحسابه الخاص والذي تلقى أكثر من 200 معاملة أو أكثر من 20،000 دولار من المعاملات من خلال معالج الدفع.
في عام 2022 ، أعلنت مصلحة الضرائب أنها ستخفض عتبة التقارير هذه. بعد عامين من التأخير ، بدأت الوكالة في مطالبة منصات دفع الطرف الثالث بإصدار 1099-K لأي شخص يتلقى أكثر من 5000 دولار سنويًا في الأرباح من خلال معالج الدفع. من المقرر أن تنخفض هذه العتبة إلى 2500 دولار العام المقبل و 600 دولار في عام 2026.
اقرأ المزيد: عندما يرتكب أخصائي الضرائب خطأ ، إليك من يتحمل المسؤولية
لماذا حصلت على نماذج ضريبية متعددة لنفس الدخل؟
بصفتك عامل مستقل أو عامل أزعج ، قد يتم استخدامك أيضًا لتلقي إما نموذج 1099-MISC أو 1099-NEC للعمل الذي تقوم به. يتعين على الشركات إصدار هذه النماذج لأي عمل يزيد عن 600 دولار التي تقوم بها في السنة.
إذا كنت مدفوعًا عبر معالج دفع تابعة لجهة خارجية مثل PayPal أو Venmo ، فيمكنك الآن أن ينتهي بك الأمر إلى نماذج ضريبية متعددة لنفس الدخل: 1099-NEC أو 1099-MISC من الشركة التي عملت بها و 1099-K من منصة الدفع.
قد يكون هذا مربكًا للتنقل ، خاصة إذا كنت كسب الدخل المستقل لأول مرة. حتى بعض معدي الضرائب المحترفين قد يدخلون بطريق الخطأ على كلا من مصادر الدخل وإبلاغ دخلك بطريق الخطأ. هذا يمكن أن يؤثر بشدة على استرداد أموالك ، أو مقدار مدينتك أو أهليتك لمختلف الائتمانات الضريبية.
الأمر متروك لك للإبلاغ عن المبلغ الصحيح من الدخل – لا تتوقع أن يرتكب مصلحة الضرائب خطأ الدفع الزائد. إذا كنت تقوم بتوظيف أخصائي ضريبي لإعداد عائدك ، فإنني أوصي بتزويدهم بإجمالي دخلك للعام منفصل عن نماذج 1099 لتجنب الدخل المزدوج. إذا كنت تستخدم برنامج الضرائب عبر الإنترنت بنفسك ، تحقق من عودتك لمعرفة كيفية إضافة دخلك من المصادر المختلفة.
إذا برنامج الضرائب أنت لا تستخدم الإدخالات لا تدعم الإدخالات 1099-K و 1099-MISC و 1099-NEC لتجنب الإبلاغ عن الدخل المتداخل ، ثم فكر في عدم إدخال بيانات من هذه النماذج في البرامج الضريبية على الإطلاق. بدلاً من ذلك ، يمكنك إدخال إجمالي إيراداتك فقط لهذا العام وتخطي دخول نماذج 1099.
هل أنت مستعد لتقديم ضرائبك؟ تحقق من شركاء الضرائب في CNET.
مخاطر إساءة الإبلاغ عن دخل 1099 كيلو
يمكن أن تنشأ قضايا متعددة من المزيد من الأشخاص الذين يتلقون 1099 كرو هذا العام.
قد ينتهي بك الأمر بفاتورة ضريبية أعلى
إذا قمت بإبلاغ دخلك بطريق الخطأ ، فقد تدفع أكثر مما تدين به بالفعل ضرائب التوظيف الذاتي.
بسبب كيفية تكوين أنظمة كمبيوتر مصلحة الضرائب ، أجهزة كمبيوتر مصلحة الضرائب لن اكتشف الإفراط في الإبلاغ عن الدخل وأرسل لك استرداد الفرق. إذا أبلغت عن الكثير من الدخل ، فإن مصلحة الضرائب تفترض ببساطة أنه تم دفعها مقابل بعض الأعمال بطريقة أخرى ، مثل النقد أو الشيكات ، بدلاً من معالج الدفع الإلكتروني.
قد تفوتك الاعتمادات الضريبية ، مما يقلل من استرداد أموالك
إذا كان الدخل على الإقرار الضريبي الخاص بك أعلى مما كان عليه بالفعل ، فقد يؤثر ذلك الأهلية لمختلف الاعتمادات الضريبية، مثل ائتمان ضريبة الدخل المكتسب. قد ينتهي بك الأمر إلى سداد ائتمان ضريبي زائد تلقيته أو يستلم استرداد أقل مما يحق لك قانونًا.
كيفية تقديم 1099-K
يبلغ معظم المستقلين وعمال الحفلة والمقاولين المستقلين عن دخلهم ونفقاتهم على الجدول C ، والذي يتم إرفاقه بعد ذلك بعائد 1040. للإبلاغ عن دخلك بشكل صحيح من جميع المصادر ، قارن أولاً جميع نماذج 1099-K و 1099-MISC و 1099-NEC مقابل سجلات مسك الدفاتر الخاصة بك لضمان تضمين كل دخلك لهذا العام.
بعد ذلك ، أدخل رقم الإيرادات الإجمالي هذا في الجدول C ، السطر 1 أو مربع “إجمالي الإيصالات أو المبيعات” على الشاشة في برنامج الضرائب الخاص بك. إن إدخال إيراداتك بهذه الطريقة هو أفضل طريقة لتجنب أي مشكلات مزدوجة الإبلاغ.
الجدول C هو أيضًا المكان الذي تقوم فيه بخصم جميع نفقات عملك المؤهلة. سوف يرشدك برنامج الضرائب الخاص بك خصومات الأعمال المشتركة للأفراد العاملين لحسابهم الخاص.
نظرًا لأنك تلقيت 1099-K ، تأكد من خصم أي رسوم ونفقات قام معالج دفع الطرف الثالث باسمك. مبلغ الدولار الذي يبلغون عن 1099-K هو إجمالي الإجمالي. في الجدول C ، يمكنك خصم أي رسوم يفرضها PayPal أو Venmo أو تطبيق دفع آخر لاستخدام النظام الأساسي الخاص بهم. يمكن أن تكون هذه الرسوم مهمة ، لذا تأكد من تسجيل الدخول إلى حساب الويب أو التطبيق الخاص بك وإجمالي كل هذه الرسوم لهذا العام ، لأن هذا خصم ضريبي ضخم لا تريد تفويته.
ماذا لو تلقيت 1099-K عن طريق الخطأ؟
يجوز لبعض معالجات الدفع إصدار 1099-K خاطئ. على سبيل المثال ، إذا كان أصدقاؤك في كثير من الأحيان يستعطونك عبر Venmo لتناول العشاء ، فقد يكون Venmo يعلق عن طريق الخطأ حسابك كحساب تجاري وإصدار 1099-K.
في حالة حدوث ذلك ، اتصل بمعالج الدفع واطلب 1099-K تم تصحيحه. إذا لم يكن التصحيح ممكنًا ، فإن مصلحة الضرائب توصي بالإبلاغ عن دخل 1099-K بموجب دخل آخر على 1040 (الجزء الأول-السطر 8Z) ثم تعديله تحت تعديلات أخرى (الجزء الثاني-السطر 24Z) لإلغاءه.
احتفظ بسجلات معاملاتك وما كانت عليه في حالة طرح مصلحة الضرائب على الأسئلة.
مساعدة ، لقد أبلغت عن طريق الخطأ 1099 كيلو. ماذا علي أن أفعل؟
إذا كنت قد قدمت بالفعل ضرائبك واعتقدت أنك أخطأت في إساءة دخلها من 1099-K ، فيجب عليك تقديم ملف إقرار ضريبي معدّل، مصلحة الضرائب الشكل 1040-X. يجب أن يكون برنامج الإقرار الضريبي الخاص بك قادرًا أيضًا على إنشاء هذا النموذج لك.
في الجدول C من العائد المعدل ، اضبط الدخل لأسفل على ما يجب أن يكون ، ثم قم بتضمين ملاحظة على العائد المعدل في قسم التعليقات ، شيء مثل “1099-K تم تضمينه عبر 1099-NEC.”
قم بتقديم 1040-X إلكترونيًا لأسرع معالجة.
حتى بعد تقديم العائد المعدل ، تأكد من الاحتفاظ بنسخ من جميع سجلات الدفع وسجلات الدخل الخاصة بك فقط حتى تتمكن من إثبات أن الدخل كان ، في الواقع ، مضاعفة.
دائما تحقق من الإقرار الضريبي الخاص بك
قد يسبب بدء تشغيل 1099-K الجديد ارتباكًا عندما تقديم ضرائبك. تأكد من عدم وجود دخل مزدوج للتقارير المفصلة في نموذجين ضريبيين مختلفين. سواء كنت تتقدم بشكل مستقل ، أو العمل مع محاسب أو استخدام برنامج ضريبي ، تحقق دائمًا من الإقرار الضريبي الخاص بك للبحث عن تباينات في الدخل.
سيتصل بك مصلحة الضرائب إذا كنت تدفعهم ، لكنهم لن يتمكنوا من العلم إذا كنت قد دفعتهم. عليك أن ترتكب أي أخطاء لضمان عدم دفع مصلحة الضرائب عن طريق الخطأ.
هل أنت مستعد لتقديم ضرائبك؟ تحقق من شركاء الضرائب في CNET.
