أنا خبير ضريبي ، وهذه هي الإعفاءات الضريبية التي يربك موكلي في أغلب الأحيان

يختار برامج الضرائب لدينا

انظر في التطبيق النقدي

خيار مجاني رائع بالنسبة للموظفين الواثقين

ضرائب التطبيق النقدي

انظر في الضرائب

أفضل خدمة تقديم الضرائب للمستقلين وعمال أزعج وأصحابها الوحيدين

الضرائب

حان وقت مسابقة البوب. هل الضريبة الاعتمادات أو الخصومات يوفر لك المزيد من المال؟ والآن ، ما هو الفرق بين الإعفاءات والاستثناءات؟ إذا كنت تتعثر للحصول على تفسير ، فهذا أمر مفهوم ، بالنظر إلى كل المصطلحات التي تم طرحها خلال موسم الضرائب.

بصفتي وكيلًا مُسلَّمًا مصلحة الضرائب ، أعرف أن فهم هذه المصطلحات يمكن أن يساعدك في الحفاظ على المزيد من أموالك التي تم الحصول عليها بشق الأنفس. سأشرح هذه الإعفاءات الضريبية المشوشة بشكل شائع ، وتقديم أمثلة ومشاركة استراتيجيات لزيادة توفير الضرائب الخاص بك.

اقرأ المزيد: ورقة الغش في موسم الضرائب 2025: اجعل رفع ضرائبك بسيطة مع هذه الأداة

ما هو الفرق بين الاعتمادات الضريبية والخصومات؟

من المحتمل أن يكون هذان المصطلحان الضريبيان هما أولئك الذين يربك موكلي في أغلب الأحيان. يفكر من الائتمان الضريبي كبطاقة هدية مطبق على فاتورة الضرائب الخاصة بك عند الخروج وخصم الضرائب كخصم على دخلك الخاضع للضريبة. كلاهما قيمة ، لكن الاعتمادات تميل إلى أن تكون أكثر تأثيرًا.

دعونا نلقي نظرة على مثال للمساعدة في شرح.

• لنفترض أنك ملف واحد حصل على 50،000 دولار في عام 2024 دون أي خصومات أو اعتمادات. سيكون دخلك الخاضع للضريبة 50،000 دولار ، لذلك كنت مدينًا بمبلغ 6،059 دولارًا من الضرائب.

• إن خصم بقيمة 5000 دولار من شأنه أن يقلل من دخلك الخاضع للضريبة إلى 45000 دولار ، لذلك كنت مدينًا بمبلغ 5،171 دولارًا من الضرائب.

• إذا لم يكن لديك خصومات ولكنها مؤهلة للحصول على ائتمان ضريبي بقيمة 5000 دولار ، فإن دخلك الخاضع للضريبة سيكون 50،000 دولار. لكنك ستطرح الائتمان البالغ 5000 دولار من فاتورة الضرائب التي تبلغ قيمتها 6،059 دولارًا ، لذلك كنت مدينًا فقط بـ 1059 دولارًا من الضرائب.

كان لدي العديد من العملاء يخلطون بين الاثنين ، وخاصة خصم فائدة الرهن العقاري. قام بعض العملاء بشراء منزل ، على افتراض أن الخصم سيقلل من ضرائبهم بالدولار مقابل الدولار. ومع ذلك ، في الواقع ، يجب عليك حساب مقدار الخصم الذي سيوفر لك الضرب للخصم حسب معدل الضريبة الفعلي.

على سبيل المثال ، إذا دفعت 20،000 دولار من فائدة الرهن العقاري خلال العام ولديها معدل ضريبة فعال قدره 25 ٪ ، فإن هذا الخصم سيوفر لك حوالي 5000 دولار (20،000 × 0.25) على الضرائب. إذا كان الائتمان الضريبي ، فستوفر 20،000 دولار.

الاعتمادات الضريبية

يتم استهداف العديد من الاعتمادات الضريبية عن قصد لمساعدة مجموعات معينة من الأشخاص أو تحفيز أنواع معينة من السلوك. يمكن أن تكون الاعتمادات القابلة للاسترداد أكثر قيمة لأنها تقلل من مبلغ الضرائب الخاص بك إلى أقل من الصفر.

من المهم أن نلاحظ هنا أنه حتى لو لم تكن مؤهلاً للحصول على ائتمانات ضريبية قابلة للاسترداد ، ولكن يتم تخفيض التزامك الضريبي إلى 0 دولار ، فسيظل مصلحة الضرائب استرداد الأموال التي دفعتها على مدار العام. بعض الاعتمادات الضريبية المشتركة تشمل تلك لرعاية الطفل ، والتعليم ، ومساهمات توفير التقاعد والتحسينات المنزلية.

الخصومات الضريبية

تتطلب الغالبية العظمى من الخصومات الضريبية أن تقوم بتفصيل خصوماتك لأخذها.

مع مرور قانون التخفيضات الضريبية والوظائف في عام 2017 ، تم زيادة الخصم القياسي بشكل كبير بحيث يستفيد حوالي 90 ٪ من دافعي الضرائب الأمريكيين أكثر من خلال أخذها. ال أفضل برنامج ضريبي سوف يرشدك خطوة بخطوة من خلال كل خصم ممكن ، ثم أخبرك ما إذا كان الخصم القياسي أو التفصيل سيوفر لك أكبر قدر من المال.

إذا قمت بتفصيل الخصومات ، فإن بعضًا من أكثرها شيوعًا هي تلك الخاصة بخصم فائدة الرهن العقاري والمساهمات الخيرية والنفقات الطبية. بعض الخصومات هي ما نسميه “فوق الخط” ، والتي يمكن أن تؤخذ حتى لو لم تكن تفصل. بعضها شائع تشمل:

• خصم فائدة قرض الطالب: يمكن خصم ما يصل إلى 2500 دولار في فائدة قرض الطلاب.
• نفقات المعلم: يمكن للمعلمين المطالبة بما يصل إلى 300 دولار في نفقات خارج الجيب على عناصر الفصول الدراسية مثل الكتب واللوازم والمعدات.
• مساهمات التقاعد: المساهمات في IRAS التقليدية و HSAs قابلة للخصم في ظل ظروف معينة.

ما الفرق بين الإعفاءات الضريبية والاستثناءات؟

الإعفاءات قد تبدو استثناءات متشابهة أيضًا ، لكنها مختلفة تمامًا.

الإعفاءات

الإعفاءات هي مبلغ محدد دولار يمكن أن يقلل من دخلك الخاضع للضريبة. قبل حزمة الإصلاح الضريبي الذي تم إقراره في عام 2017 ، يمكنك المطالبة بإعفاءات لنفسك ولكل من المعالين. بموجب قانون الضرائب الحالي ، يتم تعيين مبالغ الإعفاء هذه على 0 دولار ولا تستخدم في الإقرار الضريبي الفيدرالي.

استثناءات

بموجب قانون الإيرادات الداخلية ، يعتبر جميع الدخل خاضعًا للضريبة ، ولكن يمكن للكونجرس إصدار قوانين باستثناء أنواع دخل معينة.

الاستبعاد الشائع هو أقساط التأمين الصحي التي يدفعها صاحب العمل. في حين أن هذه جزء من حزمة التعويض الخاصة بك ، إلا أنها مستبعدة من دخلك. يتم أيضًا استبعاد العديد من أنواع المنح الدراسية الأكاديمية من الدخل ، وكذلك معظم عائدات التأمين على الحياة والهدايا المشروعة التي تتلقاها من أشخاص آخرين.

كيف يمكن للضريبة أن يعززوا استرداد أو خفض فاتورة الضرائب الخاصة بهم؟

مع القليل من التخطيط ، يمكنك زيادة الإعفاءات الضريبية الخاصة بك و استردادك. اتبع هذه الخطوات البسيطة للتحضير.

• احتفظ بسجلات جيدة. احفظ إيصالات الورق أو استخدم هاتفك لالتقاط صورة وكتاللة. ستكون هذه للنفقات التجارية ، والتبرعات الخيرية ، والفواتير الطبية ، والضرائب الأخرى التي تدفعها ، وأي شيء آخر يمكن أن يكون خصومات محتملة.
• تعرف على الاعتمادات الضريبية والخصومات المتاحة لوضعك الشخصي. إذا كان لديك أطفال ، أو من ذوي الدخل المتوسط ​​إلى المتوسط ​​، أو تملك منزلًا أو عملًا ، فهذا يستحق تثقيف نفسك حول المتطلبات الأساسية لإعفاءات الضرائب التي تنطبق عليك مباشرة.
• كن على دراية بالتغييرات في قانون الضرائب. يمرد الكونغرس مشاريع قوانين جديدة طوال الوقت ، والتي يؤثر بعضها على الضرائب بطرق صغيرة وغيرها بطرق كبيرة. تحقق من CNET ل آخر الأخبار على الضرائب وكيفية توفير المال على الضرائب الخاصة بك.

قد يكون قانون الضرائب معقدًا ، لكن الهدف بسيط: لا تدفع ضريبة أكبر مما يجب عليك.