فيما يلي نفقات العمل التي يمكنك خصمها على الإقرار الضريبي هذا العام

يمكن أن يكون تنقل موسم الضرائب بمثابة دوران ، خاصة إذا كنت العاملين لحسابهم الخاص أو لديك أزعج جانبي. يمكن تحديد نفقات العمل التي يمكن أن تساعدك على خصومات الضرائب في الحصول على استرداد أو خفض فاتورة الضرائب الخاصة بك. لكن معرفة الضريبة التي تحطمك في الحقيقة يمكن أن تساعد في التأكد من أنك تطالب بكل الحق الإعفاءات الضريبية وعدم ترك المال على الطاولة.

قد يكون الكمبيوتر المحمول وأثاث المكاتب المنزلية وحتى الاشتراكات مؤهلة لشطب ، ولكن هناك بعض القيود التي تحتاج إلى معرفتها قبل تقديمها. فيما يلي مجموعة من نفقات العمل التي قد تكون مؤهلة للحصول على إعفاءات ضريبية.

نفقات العمل W-2 يمكن للموظفين المطالبة

النفقات المتعلقة بالعمل موظفو W-2 يمكن أن تتغير المطالبة منذ أن توقف قانون التخفيضات الضريبية والوظائف لعام 2017 الخصومات المفصلة – بما في ذلك خصم نفقات العمل التي لم يتم تعويضها.

من المتوقع أن يظل التعليق في مكانه حتى نهاية العام. ومع ذلك ، هناك بعض الاستثناءات لموظفي W-2 لتتمكن من ذلك خصم بعض نفقات العمل. هنا خمسة.

نفقات المعلمين

من الشائع جدًا للمعلمين أن يدفعوا من جيبهم للأشياء التي يستخدمونها في فصولهم الدراسية. يُسمح للمعلمين K-12 ومساعدي المعلمين ومسؤولي المدارس بخصم ما يصل إلى 300 دولار سنويًا لمستلزمات الفصول الدراسية ، حتى بدون تفصيل.

سفر الاحتياطية القوات المسلحة

قد يتمكن جنود الاحتياط في الجيش الأمريكي من خصم نفقات السفر. ويشمل ذلك الخدمة في الجيش أو الحرس الوطني الجوي لدولك. هذه النفقات قابلة للخصم سواء اخترت تقديم قياسي أو الخصومات المفصلة.

تكاليف غير مستردة للفنانين الأداء

إذا كنت فنانًا أداءً يعمل مع اثنين من أصحاب العمل المختلفين على الأقل في العام الماضي ، فقد تتمكن من خصم النفقات غير المستردة-حتى لو كنت قد تلقيت الأجور كموظف W-2.

هناك عدد قليل من التحذيرات:

• كان عليك الحصول على 200 دولار على الأقل من كل صاحب عمل
• يجب أن يكون دخلك الإجمالي المعدل كفنان أداء أقل من 16000 دولار للسنة الضريبية.

يجب أن تتجاوز نفقاتك ، التي يمكن أن تشمل مكياج المسرح والسفر والمزيد ، 10 ٪ من إجمالي دخلك لهذا العام كفنان أداء.

المسؤولون الحكوميون في الرسوم

إنه أمر نادر الحدوث ، لكن بعض المسؤولين الحكوميين في الولايات والمقاطعات والبلدية لا يتم دفع راتب من قبل وكالة الحكومة الخاصة بهم مباشرة. بدلاً من ذلك ، يحصلون على أجور من الرسوم التي يدفعها الجمهور عن الخدمات التي تقدمها تلك الوكالة.

على سبيل المثال ، قد يتم تعويض كاتب المقاطعة بالكامل من خلال رسوم التسجيل المدفوعة لتقديم مستندات إلى المقاطعة. قد يتلقى الموظف راتباً من الحكومة المحلية ويصدر W-2 ، لكن مصلحة الضرائب تعتبرهم من الناحية الفنية العاملين لحسابهم الخاص. في هذه الحالات ، يمكن لهؤلاء المسؤولين الحكوميين المطالبة بخصم فوق الخط-بمعنى أن النفقات يتم طرحها من الدخل قبل حساب الدخل الإجمالي المعدل – ضد دخلهم لجميع نفقات العمل غير المستردة.

الموظفين الذين يعانون من ضعف النفقات

قد يتطلب الأفراد ذوي الإعاقات العقلية والبدنية أماكن إقامة للقيام بعملهم ، مثل مترجم لغة الإشارة أو أدوات تقنية قارئ الشاشة.

أي نفقات معقولة تسمح لك بالعمل ، لكن هذا لا يتم تعويضه من قبل صاحب العمل ، قابل للخصم. للمطالبة بهذه الخصومات ، يجب عليك تفصيل خصوماتك. ويجب أن تكون هذه النفقات مرتبطة على وجه التحديد بالسماح لك بأداء وظيفتك بشكل كاف – وليس فقط لحياتك الشخصية.

اقرأ المزيد: استرداد الضرائب؟ يمكنني تحمل كرتون من البيض

خصومات شائعة للعاملين المستقلين وعمال الحفلة

إذا كنت مستقل، مقاول مستقل ، أو افعل عمل أزعج، أنت تعتبر صاحب عمل صغير يعمل لحسابه الخاص عند تقديم ضرائبك. هذا يعني أنه يمكنك خصم جميع النفقات أن أي مالك عمل صغير آخر مسموح به.
على عكس الخصومات المذكورة أعلاه لموظفي W-2 ، يتم المطالبة بهذه الخصومات على إقرار ضريبة العمل. بالنسبة لمعظم المستقلين والعمال ، سيكون هذا هو الجدول C نموذج إرفاق الإقرار الضريبي 1040 الخاص بك. يتضمن الجدول C مجموعة متنوعة من عناصر الخط لخصم النفقات. ال أفضل برنامج ضريبي يتيح لك إنشاء فئات للخصومات.
فيما يلي بعض الخصومات للأفراد الذين يعملون لحسابهم الخاص:

الاستخدام التجاري للسيارة

عند استخدام سيارتك لأغراض العمل ، يمكنك خصم النفقات الفعلية أو استخدام معدل الأميال القياسي البالغ 67 سنتًا لكل ميل لعام 2024. يتطلب مصلحة الضرائب أن تحتفظ بسجل مسافة مكتوبة يتضمن عدد الأميال والغرض من كل رحلة ، ولكن بعض التطبيقات يمكن أن تجعل التتبع سهلاً. Mileiq و Everlance خياران شائعان.

النفقات المتعلقة بالسفر مثل الرحلات الجوية والسكن وسيارات الأجرة هي أيضًا معفاة من الضرائب. تقتصر معظم وجبات الأعمال على خصم 50 ٪ في عام 2024.

المعدات واللوازم

يتيح لك مصلحة الضرائب خصم ما يصل إلى 1.22 مليون دولار في خصومات للمعدات واللوازم المؤهلة. هناك قائمة واسعة من العناصر المؤهلة ، ولكن هناك عدد قليل تشمل:

• بطاقات العمل
• أجهزة الكمبيوتر
• إعلانات وسائل التواصل الاجتماعي
• برمجة
• استضافة موقع الويب

يمكنك أيضًا خصم ما يصل إلى 5000 دولار في نفقات بدء التشغيل في السنة الأولى.

إذا قمت بتصنيع سلع ملموسة ، مثل الحرف في متجر Etsy ، فإن التكاليف التي تدفعها مقابل المواد الخام وقطع الغيار والعمالة التي تدخل في تصنيع منتجاتك قابلة للخصم أيضًا.

خصم مكتب المنازل

إذا كنت تستخدم جزءًا من منزلك حصريًا للأعمال التجارية ، فيمكنك خصم جزء من الإيجار والمرافق والإصلاح والتأمين خصم ضريبة مكتب المنازل. للمطالبة بهذا الخصم ، تسمح الطريقة المبسطة بخصم موحد 5 دولارات لكل قدم مربع على مساحة تصل إلى 300 قدم مربع في منزلك حيث تعمل.

خصم دخل الأعمال المؤهل

يمكنك خصم ما يصل إلى 20 ٪ من أرباح عملك بموجب هذا القسم الجديد من قانون الضرائب. هناك قيود صارمة على التأهل لهذا الخصم ، وهي واحدة من الأقسام الأكثر تعقيدًا من قانون الضرائب. يوصى بشدة باستخدامك البرامج الضريبية التي يمكنها التعامل مع الإقرارات الضريبية التجارية للمطالبة بهذا الخصم أو التشاور مع أخصائي الضرائب للتأكد من تأهيلك.

مساهمات التقاعد

إن حسابات التقاعد الفردية المعاشات التقاعدية المبسطة للموظفين (SEP-IRA) وحسابات 401 (ك) الفردية هما خططان للتقاعد الشائعة التي يمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص بخصمها كنفقات تجارية ، حيث تساهم في ما يصل إلى 69000 دولار في عام 2024 للأفراد الذين تقل أعمارهم عن 50 عامًا. يزداد الحد إلى 76،500 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر.

خصم ضريبة التوظيف الذاتي

يدفع الأفراد لحسابهم الخاص 15.3 ٪ في الضمان الاجتماعي وضرائب الرعاية الطبية. يمكنك خصم نصف هذه الضريبة لأن موظفي W-2 لا يتعين عليهم سوى دفع نصفهم في وظائفهم. ضع في اعتبارك أن هذا ينطبق فقط على ضريبة الدخل الخاصة بك. يمكن للأفراد الذين يعملون لحسابهم الخاص بخصم 100 ٪ من أقساط التأمين الصحي إذا لم يكونوا مؤهلين للمشاركة في خطة صحية من صاحب عمل آخر.

تمسك بإيصالات لتسهيل المطالبة بهذه الخصومات

حفظ الدفاتر الجيدة هو مفتاح المطالبة بجميع الخصومات التي قد تتأهل إليها. يحفظ إيصالات لكل شيء مرتبط بالأعمال، وتحديث سجل الأميال الخاص بك يوميًا للبقاء على المسار الصحيح. أوصي أيضًا بالحفاظ على الأعمال المالية والشخصية منفصلة باستخدام حسابات مصرفية منفصلة وبطاقات الائتمان.

طريقة واحدة للحفاظ على جميع نفقاتك و برنامج المحاسبة الذي تثق به. تهدف إلى تحديث دخلك ونفقاتك أسبوعيًا لتسهيل تتبع دخلك الخاضع للضريبة وجعل الإلزامية المدفوعات الضريبية المقدرة.