خيار مجاني رائع بالنسبة للموظفين الواثقين
ضرائب التطبيق النقدي
أفضل خدمة تقديم الضرائب للمستقلين وعمال أزعج وأصحابها الوحيدين
الضرائب
وصل موسم الضرائب ، وما لم تكن تخطط لذلك تقديم ملحق، حان الوقت للبدء. في حين أن الضرائب دائمًا مرهقة ، إلا أنها قد تكون أسوأ مالكي المنازل. امتلاك منزل مكلف ، و تكاليف الصيانة من المتوقع أن يكون أكثر من 20،000 دولار في عام 2025.
جميع هذه النفقات تأتي مع بطانة فضية ، ومع ذلك – يمكن أن تؤدي الاعتمادات الضريبية والخصومات لمنزلك إلى أكبر استرداد الضرائب. بالنسبة لأصحاب المنازل ، يمكن أن يساعد التعلم قدر الإمكان حول مزايا الضرائب المحتملة الخاصة بك إلى زيادة استرداد الضرائب الخاص بك إلى الحد الأقصى عند تقديمك إقرار ضريبة الدخل.
صفقات البرمجيات الضريبية للأسبوع
يتم اختيار الصفقات من قبل فريق CNET Group Commerce ، وقد لا علاقة لها بهذه المقالة.
يعرف معظم مالكي المنازل الذين لديهم الرهون العقارية أنه يمكنهم خصم المدفوعات على فائدة القرض الخاصة بهم ، ولكن العديد من الخصومات الضريبية والائتمانات الضريبية التي تنطوي عليها امتلاك منزل أقل وضوحًا. تعرف على جميع الإعفاءات الضريبية المحتملة لأصحاب المنازل للحصول على أكبر استرداد ممكن على الضرائب الخاصة بك.
لمعرفة المزيد عن الضرائب ، تعرف على سبب قيامك بالضرائب الخاصة بك في أقرب وقت ممكن وكيف إنشاء حساب مصلحة الضرائب الخاص بك على الإنترنت.
كيف تعمل الإعفاءات الضريبية لمالك المنزل؟
معظم مزايا ضريبة الدخل الفيدرالية لأصحاب المنازل هي خصومات ضريبية ، والتي تتمثل في تخفيضات في دخلك الخاضع للضريبة. كلما أقل من دخلك الخاضع للضريبة ، قل الأموال التي تدفعها في الضرائب.
عندما تقوم بتقديم الإقرار الضريبي الخاص بك ، يجب عليك قرر ما إذا كان يجب اتخاذ الخصم القياسي – 14،600 دولار لمجلساة الضرائب الفردية ، أو 29200 دولار للموزعين المشتركين أو 21،900 دولار لرؤساء المنزلية أو المتزوجين بشكل منفصل- أو خصومات تفصيلية ، مثل الهدايا إلى الخيرية والضرائب الحكومية.
للاستفادة من الخصومات الضريبية لأصحاب المنازل ، ستحتاج إلى تفصيل خصوماتك باستخدام نموذج 1040 الجدول أ. يعتمد قرارك بالتفصيل على ما إذا كانت الخصومات المفصلة أكبر من خصمك القياسي. كل من أفضل برنامج ضريبي يمكن أن تساعدك بسرعة على تحديد ما إذا كنت تريد التفصيل (وكذلك مساعدتك في ملء جميع النماذج الضريبية المذكورة في هذه المقالة).
ضريبة الاعتمادات لأصحاب المنازل لا يطلب منك التفصيل. إنها تقلل بشكل مباشر من مبلغ الضرائب التي تدين بها ، ويمكنك عادة الحصول على هذه الاعتمادات سواء قمت بتفصيل الخصومات أم لا.
خصم فائدة الرهن العقاري هو استراحة ضريبية ضخمة
تعتبر فائدة الرهن العقاري – أو مبلغ الفائدة التي تدفعها على قرض منزلك سنويًا – واحدة من أكثر الخصومات الضريبية شيوعًا لأصحاب المنازل. غالبًا ما يكون الأمر الأكثر ربحًا ، خاصة بالنسبة لأصحاب المنازل الجدد الذين تسير مدفوعاتهم بشكل عام نحو فائدة القرض خلال السنوات الأولى من الرهن العقاري.
يمكن لمالكي المنازل تقديم الضرائب بشكل مشترك ، ويمكن لمفيدة الضرائب الفردية خصم جميع المدفوعات لفائدة الرهن العقاري على أول 750،000 دولار من ديون الرهن العقاري ، أو ديون الرهن العقاري تصل إلى 1،000،000 دولار إذا كنت تقوم بخصم فائدة الرهن العقاري من 15 ديسمبر 2017.
لخصم مصلحة الرهن العقاري ، ستحتاج إلى ملء شكل مصلحة الضرائب 1098، والتي يجب أن تتلقاها من المقرض الخاص بك في أوائل عام 2024. يمكنك بعد ذلك إدخال المبلغ من السطر 1 في هذا النموذج 1098 في السطر 8 من 1040 الجدول أ.
يمكنك خصم الرهن العقاري نقاط أيضًا
يمكنك الشراء نقاط الرهن العقاري، وتسمى أيضا “نقاط الخصم” ، عند شراء منزل لتقليل الفائدة على الرهن العقاري. كل 1 ٪ من مبلغ الرهن العقاري الذي يدفعه مشتري المنازل علاوة على دفعة أولى يقلل عمومًا من سعر الفائدة بنسبة 0.25 ٪ ، على الرغم من أن المبلغ الدقيق سيعتمد على المقرض والقرض.
يمكن أن توفر لك نقاط الخصم أموالًا كبيرة على قرض عقاري مدته 30 عامًا من خلال خفض إجمالي الفائدة التي يجب عليك دفعها على مدار عقود ، ولكن يمكنها أيضًا توفير المال على الضرائب الخاصة بك عند شرائها. يعتبر مصلحة الضرائب أن نقاط الرهن العقاري هي الفائدة المدفوعة مسبقًا ، بحيث يمكنك إضافة المبلغ المدفوع مقابل النقاط إلى إجمالي فائدة الرهن العقاري التي تم إدخالها على السطر 8 من 1040 الجدول أ.
يمكن لأصحاب المنازل الجدد الذين لديهم شهادات ائتمان الرهن العقاري توفير كبير
مالكي المنازل الذين تلقوا أ شهادة ائتمان الرهن العقاري من ولاية أو حكومة محلية – التي يتم الحصول عليها عادةً عبر مقرض الرهن العقاري – يمكن أن تحصل على نسبة مئوية من مدفوعات الفائدة على الرهن العقاري كائتمان ضريبي. تختلف معدلات ائتمان شهادة الرهن العقاري على أساس الولايات ويمكن أن تتراوح بين 10 ٪ و 50 ٪ بائتمان أقصى قدره 2000 دولار.
تكون هذه النصيحة الضريبية لأصحاب المنازل أكثر فاعلية إذا كنت صاحب منزل لأول مرة ، والذي يتم تعريفه بسخاء على أنه لا يعيش في منزل تملكه على مدار السنوات الثلاث الماضية. إذا كنت شراء منزلك الأول، تأكد من أن تطلب من المقرض أو وسيط الرهن العقاري معرفة ما إذا كنت مؤهلاً للحصول على مركز عملائي.
لتقديم طلب ائتمان ضريبة الرهن العقاري الخاصة بك ، استخدم شكل مصلحة الضرائب 8396. تذكر أنك لست بحاجة إلى تفصيل الخصومات للمطالبة بالائتمانات الضريبية.
يمكنك خصم ضرائب الممتلكات ، ولكن فقط حتى حد معين
يمكن خصم الضرائب العقارية المحلية والولائية ، التي تسمى ضرائب الممتلكات بشكل أكثر شيوعًا ، من ضرائبك ، ولكن بمبلغ أقل بكثير من قبل عام 2017.
بفضل قانون التخفيضات الضريبية والوظائف لعام 2017 ، يمكنك فقط خصم ما يصل إلى 10،000 دولار مجموع من ضرائب الممتلكات الخاصة بك و ضرائب الدخل الحكومية والمحلية. قبل عام 2017 ، كان مبلغك الكامل من ضرائب الممتلكات قابلة للخصم.
للمطالبة بخصم ضريبة الممتلكات الخاصة بك ، ستحتاج إلى تتبع مدفوعات ضريبة الممتلكات السنوية. قد يتم إدراج ضرائب العقارات الخاصة بك أيضًا في المربع 10 من النموذج 1098 من مقرض الرهن العقاري. أدخل إجمالي مبلغ الضرائب العقارية المدفوعة للسنة في السطر 5 ب من 1040 الجدول أ.
إذا كنت تعمل لحسابك الشخصي ، فيمكنك خصم مكتب منزلك
يمكن لأصحاب المنازل الذين يستخدمون أي جزء من منزلهم أو شقتهم أو الشقة “حصريًا وانتظام” لأعمالهم الخاصة أو أزعجهم الجانبي المطالبة بمصاريف الأعمال المنزلية باستخدام شكل مصلحة الضرائب 8829. هذه الخصومات متاحة للمستأجرين ، أيضا.
أسهل طريقة للمطالبة بتعريف ضريبي للمكتب المنزلي هي باستخدام خصم المكتب المنزلي القياسي، والذي يعتمد على 5 دولارات للقدم المربع المستخدمة في الأعمال التي تصل إلى 300 قدم مربع. تتضمن “الطريقة العادية” لخصم مكتب المنازل حساب النسبة المئوية لمنزلك المستخدم في العمل. تستخدم كلتا الطريقتين النموذج 8829 للإبلاغ.
خصومات المكتب المنزلي غير متاحة بشكل عام ل الموظفين عن بعد، على الرغم من وجود استثناءات محدودة.
اعتمادات ضريبة كفاءة الطاقة
يمكنك الحصول على 30 ٪ من تكاليف تثبيت الطاقة الشمسية الخاصة بك كائتمان ضريبي.
إذا قمت بإجراء تحسينات موفرة للطاقة على منزلك في عام 2024 ، فيمكنك على الأرجح استعادة بعض هذه الأموال كائتمانات ضريبية ، لكنها تصبح معقدة بعض الشيء. هناك نوعان من الاعتمادات الضريبية لتحسين الطاقة المنزلية – ائتمان الطاقة النظيفة السكنية وائتمان تحسين المنزل الموفرة للطاقة.
يمكن أن يمنحك ائتمان الطاقة النظيفة السكنية بنسبة 30 ٪ على أي أموال أنفقتها في تثبيت الكهرباء الشمسية ، وتسخين المياه الشمسية ، أو طاقة الرياح ، ومضخات الحرارة الحرارية الأرضية ، أو أنظمة وقود الكتلة الحيوية أو خاصية خلايا الوقود. الحد الوحيد هو خاصية خلية الوقود – 500 دولار لكل نصف كيلووات من السعة.
ائتمان تحسين المنزل الموفرة للطاقة ، والمعروف أيضًا باسم ائتمان ممتلكات الطاقة، ثم يتم تقسيمها إلى فئتين – “تكاليف عقار الطاقة السكنية” و “تحسينات كفاءة الطاقة المؤهلة”.
في الحالة الأولى لتكاليف عقار الطاقة ، ستحصل على ائتمان ضريبي ثابت يتراوح بين 50 إلى 300 دولار لتثبيت عناصر معتمدة من طاقة النجوم مثل مضخات الحرارة أو سخانات المياه أو الأفران. في الحالة الثانية من التحسينات المؤهلة ، يمكنك الحصول على ائتمان ضريبي بنسبة 10 ٪ لتكلفة التحسينات مثل إضافة العزل أو إصلاح السقف أو استبدال النوافذ.
كان لائتمان تحسين المنزل الموفرة للطاقة في السابق حدًا يبلغ عمره 500 دولار لجميع التحسينات ، ولكن بدءًا من السنة الضريبية 2023 ، قانون الحد من التضخم يحل محل هذا الحد مدى الحياة بحد سنوي قدره 1200 دولار.
للمطالبة بالائتمانات الضريبية للتحسينات المنزلية الموفرة للطاقة التي تم إجراؤها في عام 2024 ، ستحتاج إلى توثيق تكاليفك على شكل مصلحة الضرائب 5695.
يمكنك أيضًا الحصول على 30 ٪ على محطات شحن السيارات الكهربائية
يمكن أن تعطيك محطات شحن المركبات الكهربائية المال على فاتورة الضرائب الخاصة بك. إذا قمت بتثبيت أي محطة شحن طاقة بديلة في منزلك ، فستحصل على أقصى قدر من الائتمان البالغ 30 ٪ من التكلفة أو 1000 دولار (أيهما أصغر). File IRS نموذج 8911 للمطالبة بائتمانك الضريبي للأموال التي تنفق على تركيب الطاقة النظيفة.
خصم الفائدة من قروض الأسهم المنزلية
يمكن خصم أي فائدة من قرض الأسهم المنزلية أو الرهن العقاري الثاني من ضرائبك تمامًا مثل فائدة الرهن العقاري العادية ، مع الحد الأقصى المتمثل في إجماليات القروض القصوى البالغة مليون دولار أو 750،000 دولار (للمرشحين المشتركين) إذا اشتريت منزلك بعد 15 ديسمبر 2017.
من المهم أيضًا أن نلاحظ أن قانون الضرائب لعام 2017 يحد من خصومات قرض الأسهم المنزلية للأموال التي تستخدم “.شراء أو بناء أو تحسين بشكل كبير“المنازل. إذا استعارت أموالًا لدفع ثمن سيارة أو إجازة جديدة ، فأنت محظوظ.
إذا دفعت فائدة على قرض الأسهم المنزلية التي تم استخدامها مباشرة في مقر إقامتك ، فيمكنك المطالبة بالخصم على نفس السطر مثل فائدة الرهن العقاري ونقاط الرهن: السطر 8 ON نموذج 1040 الجدول أ.
عند البيع ، قم بتضمين جميع التحسينات المنزلية على أساس التكلفة
أي دخل تكسبه من بيع المنزل خاضع للضريبة كمكسب رأس المال (مع استبعاد ملحوظ – انظر أدناه). يتم حساب مكاسبك من خلال الفرق بين سعر البيع الخاص بك للمنزل و “أساس التكلفة”. يتضمن أساس التكلفة هذا ما دفعته للمنزل ، وسعر التحسينات التي قد تكون قد أجراها وكذلك أي خسارة في الممتلكات من الاستهلاك أو الإصابات.
إذا كنت قد وضعت سقفًا جديدًا ، أو استبدال الفرن أو الطوابق المنقولة أو حتى المناظر الطبيعية ، فتأكد من تضمين هذه التكاليف لزيادة أساسك المعدل وتقليل مبلغ مكاسب رأس المال الخاصة بك في البيع.
عند بيع إقامة أولية ، تحصل على خصم ضريبي كبير
عندما تبيع منزلًا ، ستحتاج إلى دفع ضرائب على مبلغ الأموال التي كسبتها على البيع كمكاسب رأسمالية. ومع ذلك ، إذا كنت تعيش في المنزل لمدة عامين من السنوات الخمس السابقة قبل البيع ، فستحصل على استبعاد ضريبي كبير جدًا – 500،000 دولار للموظفين المشتركين المتزوجين ، أو 250،000 دولار للمرشحين الفرديين أو المنفصلين.
يتلقى جميع الأميركيين هذا الاستبعاد الضريبي بغض النظر عن عمرهم وعدد المرات التي استفادوا منها من قبل. لاحظ أن متطلبات الإقامة تنطبق ما إذا كنت تملك المنزل أم لا. إذا كنت تستأجر منزلاً لمدة عامين ثم تشتريه ، فأنت حرة في البيع مع استبعاد الإقامة القياسي في أي وقت.
من المحتمل أن تتلقى المعلومات الضريبية حول بيع منزلك في 1099-S شكل، وستبلغ عن مكسبك النهائي – مع استبعاد 500000 دولار/250،000 دولار – على مصلحة الضرائب نموذج 8949. إذا لم تتلق نموذجًا 1099-S وكانت ربحك على المنزل أقل من الاستبعاد ، فلن تحتاج إلى الإبلاغ عن البيع على الضرائب الخاصة بك على الإطلاق.
خصم التحسينات المنزلية لأسباب طبية
يمكن أن تكون النفقات الطبية عبارة عن خصم ضريبي كبير ، ولكن فقط إذا تجاوزت 7.5 ٪ من إجمالي الدخل المعدل ، وهو دخلك الخاضع للضريبة بشكل أساسي. أي تحسينات في المنزل – يمكن تضمين قضبان السلامة ، سلالم إمكانية الوصول ، المداخل الأوسع ، السور والمصاعد ، على سبيل المثال – المتعلقة بالظروف الطبية في خصومات الضرائب الخاصة بك للنفقات الطبية.
احتفظ بجميع الإيصالات والفواتير وتضمين التكلفة الإجمالية للتحسينات أو الإضافات مع جميع نفقاتك الطبية والأسنان الإضافية على الخط 1 من 1040 الجدول أ.
ما هي النفقات المنزلية التي لا يمكن خصمها من الضرائب؟
على الرغم من كل الإعفاءات الضريبية المتاحة لأصحاب المنازل ، هناك بعض النفقات المتعلقة بالمنزل التي لا يمكن خصمها من دخلك.
- دفعة أولى للرهن العقاري.
- أي مدفوعات الرهن العقاري نحو مدير القرض.
- تكاليف المنفعة مثل الغاز والكهرباء والمياه.
- تأمين النار أو صاحب المنزل.
- تنظيف المنزل أو صيانة العشب.
- أي انخفاض في قيمة منزلك.
الوضع الضريبي للجميع فريد من نوعه. قبل اتخاذ القرارات الضريبية الرئيسية ، نوصي بالتشاور أخصائي الضرائب من يمكنه مساعدتك في كل من قوانين الضرائب الفيدرالية والولائية.
