يمكن أن يكون موسم الإيداع وقت مرهق لكثير من الأميركيين. التحدي المتمثل في الاضطرار إلى التنقل أشكال لا حصر لها و تجميع جميع المعلومات الصحيحة يمكن تحويل موسم الضرائب إلى ماراثون ساحق من الأوراق للعديد من دافعي الضرائب. إن التهديد الذي يلوح في الأفق في المراجعة يمكن أن يزداد ضغوط موسم الضرائب أكثر.
حسب مصلحة الضرائب، التدقيق هو ببساطة مراجعة لحساباتك “لضمان الإبلاغ عن المعلومات بشكل صحيح وفقًا لقوانين الضرائب والتحقق من أن المبلغ المبلغ عنه من الضريبة صحيح.” ومع ذلك ، يخشى العديد من الأميركيين ارتكاب أخطاء في الإقرارات الضريبية.
لذا ، ما هي التغييرات الخاصة بك في التدقيق؟ بغض النظر عن الدخل ، فإن فرصك في التدقيق ضئيلة للغاية. من بين حوالي 165 مليون إقرار ضريبي تلقاها مصلحة الضرائب في عام 2022 ، ما يقرب من 626،204 – أو أقل من 0.4 ٪- تم تدقيقها.
يمكن تشغيل مراجعة الإقرار الضريبي الفيدرالي بشكل عشوائي ، ولكن من المرجح أن يتم وضع علامة على سلوكيات معينة أكثر من غيرها. وفقا ل مصلحة الضرائب ، يتم تحديد عمليات التدقيق من خلال “صيغة إحصائية” تقارن عوائدك مع دافعي الضرائب الآخرين. مع وضع ذلك في الاعتبار ، إليك بعض الأخطاء الضريبية الشائعة التي تولد المزيد من التدقيق من مصلحة الضرائب وما يمكنك فعله لتجنبها.
لمزيد من النصائح الضريبية، استكشف كيف تقديم الضرائب مجانًا و قوسين ضريبي لعام 2025. أيضا ، ها لدينا ورقة الغش لتقديم ضرائبك واختيارنا ل أفضل برنامج ضريبي.
1. الإقرار الضريبي الخاص بك غير مكتمل
“لا يوجد شيء واحد يحفز التدقيق تلقائيًا ولكن الوثائق غير المتطابقة هي السبب الأكثر شيوعًا في الحصول على خطاب من مصلحة الضرائب” ، جاكسون هيويت، أخبر CNET.
قال ويليتس ، قد يكون الأمر بسيطًا مثل النموذج المفقود ، “وغالبًا ما يحدث ذلك للأشخاص الذين يندفعون في اللحظة الأخيرة”.
تقدم الحكومة الفيدرالية مجموعة متنوعة من الاعتمادات ، مثل ائتمان ضريبة الطفل، مما يسمح للآباء بالمطالبة بما يصل إلى 2000 دولار لكل طفل مؤهل. قال ويليتز إنه عليك أن تظهر لك مؤهلاً بشكل شرعي لهذه الفوائد.
وقالت: “إذا لم تطالب في العام الماضي أي ائتمان ضريبي للأطفال ، فقد ادعت هذا العام ثلاثة أطفال وهم ليسوا أطفالًا ، فسيؤدي ذلك إلى إبداء رسالة من مصلحة الضرائب”.
هذا لا يعني دائمًا أنك ارتكبت خطأً أو تحاول خداع الحكومة. ربما يكون لديك طفل في مايو 2023 ، ويعمل مصلحة الضرائب على عودتك 2022.
2. لقد أفسدت الرياضيات أو غيرها من المعلومات
على الرغم من أن أخطاء الرياضيات البسيطة لا تؤدي عادةً إلى فحص كامل من قبل مصلحة الضرائب ، فإنها ستحصل على مزيد من التدقيق وتبطئ الانتهاء من عودتك. لذلك يمكن أن تدخل رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك خاطئًا ، مما يؤدي إلى نقل الأرقام على عنوانك وغيرها من الأخطاء العظمية.
تقديم إلكترونيًا يقلل من هذه الإخفاقات عن طريق سحب الكثير من المعلومات من العائدات السابقة والسماح لك بتحميل الخاص بك W-2S أو 1099s مباشرة في النظام.
يعد استخدام محاضر الضرائب المهني أيضًا حزبيًا جيدًا ضد الأخطاء وسوء التقدير.
3. أنت تعمل لحسابك الخاص ولا تقم بالإبلاغ عن الخصومات بدقة
وقال خبير الضرائب في Turbotax “إذا كنت تعمل من أجل نفسك ولديك نفقات عمل مشروعة ، فيجب أن تشعر بأنك قادر على أخذها”. ليزا غرين لويس. “فقط تأكد من أن لديك إيصالات ووثائق لدعمها.”
إذا كنت تطالب بخصم المكتب المنزلي ، فيجب أن تكون مساحة تستخدم “حصريًا وانتظام لتجارة أو عملك”-وليس طاولة غرفة الطعام.
إذا تطالب نفقات النقل ، فستحتاج إلى توثيق الأميال المستخدمة للعمل. وقال غرين لويس إنه إذا قمت بخصم 100 ٪ من سيارتك الشخصية كنفقات عمل ، فسترفع العلم.
كونك مجتهدًا صحيحًا بشكل خاص عند خصم وجبات العمل. في عامي 2021 و 2022 ، يمكن أن تكون وجبات العمل قابلة للخصم بنسبة 100 ٪ ، ولكن الآن ، قد انخفض هذا الحد إلى 50 ٪.
وقال غرين لويس: “لكن عليك أن توثق من أنت ، وما هو الغرض من الاجتماع ، وتاريخ الوجبة وما إلى ذلك”. “وبالطبع ، احتفظ بإيصالاتك.”
4. تدعي الكثير من نفقات العمل أو الخسائر
يبحث نظام الكمبيوتر في مصلحة الضرائب عن خصومات خارج المعيار للأشخاص في مهنتك.
يجب عليك تقديم نموذج الجدول C إذا كان لديك دخل من عمل ، ولكنه يعقد عودتك ويمكن أن تجعل من المحتمل أن يتم الاتصال بك من قبل مصلحة الضرائب.
يشجع Greene-Lewis لدافعي الضرائب على المطالبة بكل خصم يحق لهم الحصول عليه بشكل شرعي ولكن أن يكونوا مجتهدين للغاية في تبرير تلك الخصومات ، مع التفاصيل والأوراق الداعمة.
على العموم ، تبحث خوارزمية مصلحة الضرائب عن خصومات خارج القاعدة بالنسبة للأشخاص في مهنتك: إذا كنت محامي براءات الاختراع ولكن نفقات سفرك هي ثلاثة أضعاف ما يدعي محامو براءات الاختراع الآخرين ، فقد يؤدي ذلك إلى التفتيش الدقيق.
إذا كنت قد خسرت لعملك لعدة سنوات على التوالي ، فقد ترغب مصلحة الضرائب في التأكد من أن عملك فوق اللوحة.
وفق توماس سكوت ، شريك ضريبي في شركة CPA Aprio، أصحاب الأعمال الصغيرة الذين يحتفظون بسجلات قذرة غالبًا ما يقومون بخصومات تافهة.
وقال سكوت لـ CNET: “عندما يشكل مالك العمل النفقات والخصومات ، فإنها تميل إلى التمسك”. “بموجب التدقيق ، سيتطلب مصلحة الضرائب الدعم والإثبات للخصومات ، وإذا لم يتم شريطة عدم إسماف هذه الخصومات.”
في ملاحظة مماثلة ، أضاف سكوت ، “الشركات التي تحاول أخذ الحوافز والائتمانات التي لا تتأهل إليها قد تسبب العلم الأحمر.”
5. خصوماتك الخيرية ضرورية
إذا قمت بتفصيل خصوماتك ، فيمكنك المطالبة بالتبرعات النقدية للجمعيات الخيرية المعترف بها ، بالإضافة إلى قيمة السيارة المتبرع بها والملابس وغيرها من الممتلكات. يلاحظ مصلحة الضرائب ما إذا كانت هذه التبرعات تبدو بعيدة عن دخلك.
برنامج الكمبيوتر بالوكالة ، نظام وظائف المعلومات التمييزية ، يمسح باستمرار عوائد لمثل هذه الحالات الشاذة.
وقال غرين لويس لـ CNET: “إذا كنت قد ادعت خصمًا خيريًا ، على سبيل المثال ، نصف دخلك ، فسوف يلفت انتباههم”.
يضع مصلحة الضرائب قبعات على مقدار الدخل الإجمالي المعدل الذي يمكن خصمه كمساهمات خيرية. بعض أشكال التبرعات يمكن أن يتجاوز هذا الحد لكن من المحتمل أن يؤدي القيام بذلك إلى التدقيق ، لذلك من الأفضل أن يكون لديك جميع أوراقك بالترتيب.
6. لديك دخل غير معلم
هذا هو Biggie: يتعين على أرباب العمل تقديم W-2 إلى مصلحة الضرائب التي تعكس أرباحك ، أو 1099s في حالة المستقلين والمقاولين الذين يكسبون أكثر من 600 دولار.
يتحقق مصلحة الضرائب تلقائيًا لمعرفة أن دخلك المبلغ عنه يتطابق مع ما قدمه رئيسك. كما يتم إخطاره بالفوائد أو الأرباح من حسابات الادخار والاستثمارات وتداولات الأسهم ، فضلاً عن انتصارات المقامرة الكبيرة والميراث وأي نوع آخر من الدخل تقريبًا.
إذا فشلت في الإبلاغ عن مكاسب رأسمالية في صفقات العملة المشفرة ، فقد يؤدي ذلك إلى تدقيق.
حتى إذا كنت تعمل في شركة نقدية – كنادل أو جليسة أطفال ، على سبيل المثال – يمكن أن يلحق الدخل غير المطالب به.
يقول Willetts: “إذا كان هناك شخص ما يجلب لطفله إلى الاهتمام به ، فمن المحتمل أن يطالبوا بخدمتك على ضرائبهم. لذلك تحتاج إلى التأكد من أن كل ذلك يتماشى”. “حتى شركة صغيرة مثل رسام المنزل ستتطلب منك أن تكون مرتبطًا. هذا سيعبر في النهاية مكتب مصلحة الضرائب.”
وأضافت أن الوكالات الحكومية تتحدث مع بعضها البعض. إذا أعلنت دخل 20،000 دولار على الإقرار الضريبي الخاص بك ، ولكن عندما تتقدم بطلب للحصول على قرض منزلي تدعمه إدارة الإسكان الفيدرالية ، فإنك تخفض 80،000 دولار ، فسترفع علامة.
وفقًا لتوماس سكوت من Aprio ، يميل أصحاب الأعمال الصغيرة الذين لا يحتفظون بسجلات جيدة أيضًا إلى عدم الإبلاغ ، وهو خطر على التدقيق الرئيسي.
يقول سكوت: “لأن صاحب العمل لم يواكب دخله للعام بأكمله ، عندما حان الوقت لتقديم ضرائبهم التي يميلون إلى تقديرها”. “تظهر المشكلة في هذا النهج لأن معظم الدخل المكتسب قد تم إبلاغ مصلحة الضرائب في نموذج 1099.
يقبل مصلحة الضرائب نصائح من المواطنين المعنيين ، لذلك قد يكون الموظف الساخط أو زميل العمل المتضرر سعيدًا جدًا للإبلاغ عنك عن الاحتيال الضريبي، خاصة منذ الوكالة 2006 برنامج المبلغين عن المخالفات زيادة الحوافز إلى ما بين 15 ٪ و 30 ٪ من العائدات التي يجمعها مصلحة الضرائب.
لمزيد من النصائح الضريبية الرئيسية، مراجعة المواعيد النهائية للموسم الضريبي وأيها قد يكون للمناطق امتدادات ضريبية لموسم الضرائب 2025.
