إن إنجاز ضرائبك مبكرًا يمكن أن يقلل بشكل كبير من التوتر المرتبط باليوم الكبير. على الرغم من أن يوم الضرائب لن يأتي حتى شهر أبريل، إلا أنه يمكنك عادةً المضي قدمًا وتقديم إقرارك الضريبي في نهاية شهر يناير، مع فتح مصلحة الضرائب عمومًا وقبول الإيداعات بعد ذلك. هذا هو ما إذا كنت تتوقع الحصول على استرداد ضريبي هذا العام أم لا. إذا كنت تريد التأكد من وصول أموالك المستردة إليك في أقرب وقت ممكن، فستحتاج إلى البدء مبكرًا. حاليًا، برنامج IRS Free File مفتوح، لذا يمكنك بدء الأمور الآن.
من أجل الاستعداد لإكمال إقرارك الضريبي، ستحتاج إلى تجميع جميع مستنداتك معًا أولاً، الأمر الذي قد يكون في بعض الأحيان الجزء الأصعب. لا ترغب في قطع نصف الطريق من خلال الضرائب الخاصة بك فقط لتجد أنك تفتقد معلومات مهمة
هذه القصة جزء من الضرائب 2025وتغطية CNET لأفضل البرامج الضريبية والنصائح الضريبية وكل ما تحتاجه لتقديم إقرارك الضريبي وتتبع استرداد أموالك.
هناك المئات من نماذج IRS التي قد تحتاجها، ومن السهل أن يرتبك أصحاب إقرارات الضرائب بسبب المجموعة التي لا نهاية لها من الأرقام والحروف والأوصاف الفنية. لا يحتاج معظمنا إلا إلى القلق بشأن بعض المستندات الضريبية المتعلقة بدخلنا، والضرائب المحتجزة، والإعفاءات والخصومات الضريبية الشائعة.
تعرف على النماذج الضريبية التي تحتاجها لتقديم ضرائبك في عام 2025 وماذا تفعل إذا فاتك أي منها. لمزيد من النصائح الضريبية، اكتشف ما إذا كنت في ولاية تقدم ائتمانات ضريبية إضافية للأطفال، أو احصل على السبق الصحفي الداخلي حول سلف استرداد الضرائب.
نماذج الدخل في المستندات الضريبية الأولى التي تحتاجها
سواء كنت من بين غالبية الأمريكيين الذين يقدمون الضرائب باستخدام الخصم القياسي بدلاً من تفصيل الاستقطاعات أم لا، فستحتاج إلى حساب دخلك من خلال المستندات الضريبية المهمة – وبشكل أساسي نموذج W-2 والدخل الإضافي من نماذج 1099 .
لموظفي الشركات، الخاص بك النموذج W-2 يتضمن معلوماتك الأساسية حول الأجور والمرتبات التي حصلت عليها والمبلغ الإجمالي للضرائب التي تم حجبها من راتبك في العام الماضي.
إضافي 1099 نماذج ستوثق الدخل الآخر الذي تتلقاه والذي كسبته في عام 2022. ويمكن أن تتضمن هذه النماذج الفوائد من المدخرات (1099-INT)، المال من العمل الحر (1099-NEC)، إعانات البطالة (1099-ز) أو توزيعات التقاعد (1099-ر). إذا تم الدفع لك عبر خدمات الدفع عبر الإنترنت مثل Venmo وCash App، قد تحصل على 1099-ك استمارة، ولكن لا يزال من غير الإلزامي على هذه الشركات إرسال واحدة إلا إذا كسبت أكثر من 20000 دولار. (تحتاج إلى الإبلاغ عن أرباح تزيد عن 600 دولار من هذه الخدمات على أي حال.)
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص بدوام كامل أو تعمل لحسابك الخاص، فقد يظهر دخلك في نماذج 1099 المختلفة. ابتداءً من عام 2020، 1099-NEC هو الآن النموذج القياسي لـ “تعويضات غير الموظفين”، بينما 1099-MISC محجوز للدخل المتنوع مثل الجوائز والجوائز والإيجار.
إذا تلقيت فوائد الضمان الاجتماعي، يجب أن تحصل على إس إس إيه-1099 في يناير، على الرغم من أن الضريبة على تلك الأموال معقد.
المستندات الضريبية للدخل
وثائق الإعفاءات الضريبية والتخفيضات الضريبية تأتي بعد ذلك
تقلل التخفيضات الضريبية من دخلك الخاضع للضريبة، في حين أن الإعفاءات الضريبية تأخذ الأموال مباشرة من فاتورتك الضريبية. يتطلب الحصول على أكبر استرداد ضريبي ممكن التأكد من حصولك على جميع المستندات اللازمة للمطالبة بالائتمانات والخصومات التي تقلل من التزاماتك الضريبية.
سيأتي الكثير من المعلومات التي ستحتاجها للحصول على الإعفاءات والخصومات الضريبية على 1098 نموذجًا – وهناك سبعة منها.
النموذج الضريبي الأكثر أهمية بالنسبة للكثيرين أصحاب المنازل هو المعيار نموذج 1098، والذي يوضح مقدار الفائدة على الرهن العقاري التي دفعتها العام الماضي. ويتضمن أيضًا أي نقاط رهن عقاري مدفوعة لشراء منزل في عام 2023. وكلا المبلغين معفيان من الضرائب إذا قمت بتفصيلهما.
اعتمادًا على دخلك الإجمالي المعدل، أو AGI، قد تتمكن من خصم ما يصل إلى 2500 دولار من فائدة قرض الطالب “فوق السطر”، مما يعني أنك لست بحاجة إلى التفصيل.
ستظهر فائدة قرض الطالب في السطر 1 من استمارة 1098-هـ.
لم تعد تكاليف التعليم العالي معفاة من الضرائب، ولكن قد تتمكن من استرداد بعض هذه الأموال من خلال الائتمان الضريبي للفرص الأمريكية أو ائتمان التعلم مدى الحياة. سيتم تضمين الرسوم الدراسية التي دفعتها في عام 2023 استمارة 1098-ت.
إذا تبرعت بسيارة أو قارب أو طائرة لجمعية خيرية مؤهلة في عام 2023 وكانت قيمتها أكثر من 500 دولار، فستحتاج إلى نموذج 1098-ج من المنظمة التي استلمتها للمطالبة بها كخصم ضريبي مفصل.
من المحتمل ألا تؤثر نماذج 1098 الثلاثة الأخرى على ضرائبك كثيرًا. نموذج 1098-MA يُظهر أي مساعدة عقارية تلقيتها في عام 2023 ولا يلزم الإبلاغ عنها عادةً. نموذج 1098-F يعرض الغرامات والعقوبات التي أمرت بها المحكمة، والتي لا يمكن خصمها من الضرائب. نموذج 1098-Q يظهر التوزيعات من برامج الادخار الكلية مثل 529 خطط، والتي لا تخضع للضريبة إلا إذا كانت أكبر من إجمالي نفقاتك التعليمية.
يمكن أن يمنحك نموذج آخر غير 1098 IRS ائتمانًا ضريبيًا كبيرًا. نموذج 1095-أ يمكن استخدامه للمطالبة بالائتمان الضريبي المتميز، والذي يمثل المساعدة لشراء التأمين الصحي من خلال السوق العامة كما أنشأها قانون أوباماكير (قانون الرعاية الميسرة).
إذا اشتريت تأمينًا صحيًا من خلال السوق العامة ولم تتلق مساعدة مسبقة لخفض أقساط التأمين الشهرية، فيمكنك استرداد كل هذه الأموال في وقت الضرائب.
على الجانب الآخر، إذا كنت قد حصلت على الائتمان الضريبي المميز مقدمًا لخفض تكاليف الرعاية الصحية الشهرية، فستحتاج إلى استخدام النموذج 1095-A لتسوية الائتمان الضريبي المتميز الخاص بك.
خصم ضريبي آخر متعلق بالصحة يأتي للأشخاص الذين لديهم حسابات توفير صحية. إذا قمت بتقديم مساهمات إلى HSA في عام 2022، فيجب أن تتلقى نموذج 5498-SA من مزود خطتك. يمكنك خصم مساهمات HSA من دخلك الخاضع للضريبة، بغض النظر عما إذا كنت تقوم بالفصل أم لا.
المستندات الضريبية للاعتمادات والخصومات
النماذج والمعلومات الضريبية الأخرى التي قد تحتاجها لتقديم الضرائب
سيتم الحصول على المعلومات الأساسية لعودتك مباشرة من النماذج الضريبية، ولكن ستحتاج أيضًا إلى التحقق من سجلاتك الشخصية للحصول على معلومات إضافية تحتاجها لتقديم الضرائب الخاصة بك
أولاً، ستحتاج إلى الأسماء الكاملة وتواريخ الميلاد وأرقام الضمان الاجتماعي (أو أرقام تعريف دافع الضرائب) لنفسك ولزوجتك وجميع أطفالك والمعالين الآخرين.
بعد ذلك، إذا كنت تقوم بتقديم الضرائب إلكترونيًا، فستحتاج إلى الدخل الإجمالي المعدل من العام الماضي للتحقق من هويتك. إذا لم يكن لديك نسخة من إقرارك الضريبي من العام الماضي، فيمكنك البحث عن AGI الخاص بك باستخدام حساب مصلحة الضرائب عبر الإنترنت.
إذا قمت بالتسجيل في برنامج لمنع سرقة الهوية المستندة إلى الضرائب أو تم إصدار رقم PIN لحماية الهوية من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية في إشعار CPA01، فستحتاج إلى هذا الرقم المكون من ستة أرقام لتقديم الضرائب الخاصة بك. إذا نسيت رقم التعريف الشخصي (PIN) الخاص بك، أو فقدت إشعار CPA01 الخاص بك أو كليهما، فيمكنك استخدام حساب IRS الخاص بك عبر الإنترنت للعثور على هذه المعلومات أيضًا.
إذا كنت مستقلاً تدفع الضرائب المقدرة ربع سنوية، سوف تحتاج إلى نماذج 1040-ES لقد قدمت طلبًا في عام 2023 لمعرفة المبلغ الذي دفعته بالفعل. (لا يتم إرسال هذه النماذج إليك.) مرة أخرى، يمكنك أيضًا العثور على هذه المعلومات في حساب IRS الخاص بك عبر الإنترنت.
وإذا كنت تقوم بتفصيل الخصومات، فستحتاج إلى معلومات مثل الإيصالات والفواتير المدفوعة والفواتير للمطالبة ببعض الخصومات، بما في ذلك:
- التبرعات الخيرية
- تكاليف رعاية الطفل
- نفقات المعلمين
- النفقات الطبية وطب الأسنان
- مساهمات التقاعد
- مصاريف العمل إذا كنت تعمل لحسابك الخاص
وأخيرًا، ستحتاج إلى حسابك المصرفي وأرقام التوجيه لإعداد الإيداع المباشر لدى مصلحة الضرائب الأمريكية. إنها أسرع طريقة لاسترداد أموالك الضريبية – تصل الودائع المباشرة خلال ثلاثة أسابيع أو أقل، بينما تستغرق الشيكات الورقية عبر البريد من أربعة إلى ستة أسابيع.
ماذا أفعل إذا فقدت المستندات الضريبية مثل W-2 الخاص بي؟
يجب إرسال المستندات الضريبية المهمة مثل نموذج W-2 ونماذج 1099 للدخل إليك بالبريد بحلول نهاية شهر يناير. يتعين على الشركات بموجب القانون إرسال نماذج W-2 إلى الموظفين بحلول 31 يناير من كل عام، ويجب على الموظفين المستقلين أيضًا الحصول على نماذج 1099-NEC و1099-MISC بحلول ذلك الوقت أيضًا. يجب على شركات الوساطة إرسال نماذج 1099-B بحلول 15 فبراير.
إذا لم يكن لديك نموذج W-2 أو 1099، فيجب عليك الاتصال بصاحب العمل أو الشركة التي تعمل لحسابها الخاص أو خدمة الدفع الخاصة بهم على الفور. إذا لم ينجح ذلك، يمكنك أيضًا الاتصال بمصلحة الضرائب على الرقم 800-829-1040 لجعلهم يتصلون بصاحب العمل أو الدافع عنك.
حتى إذا لم تستلم مستنداتك الضريبية من الأطراف المسؤولة، فلا يزال يتعين عليك تقديم ضرائبك بحلول 15 أبريل. وللقيام بذلك بدون نموذج W-2، يمكنك تقديم نموذج 4852 لتقدير دخلك والضرائب المحتجزة لعام 2024 – يمكن لشيكات الرواتب أو الإيصالات الإلكترونية أن تساعد في معرفة هذه الأرقام. إذا اكتشفت لاحقًا أن نماذج W-2 أو 1099 الخاصة بك توفر معلومات مختلفة، فستحتاج إلى تقديم إقرار معدل باستخدام النموذج 1040-X.
إن تقديم الضرائب الخاصة بك ليس بالأمر السهل – لذا تهانينا إذا انتهيت، وتشجيعًا قويًا إذا لم تكن قد انتهيت. بعد تقديم إقرارك الضريبي الرسمي لعام 2024، يمكنك بسهولة تتبع التقدم المحرز في استرداد الضريبة من مصلحة الضرائب الأمريكية إلى حسابك المصرفي (أو صندوق البريد).
