كانت هناك زيادة في عدد الأشخاص الذين عززوا أواني المعاشات التقاعدية الخاصة بهم ، وربما يبيضون آلاف الجنيهات للتقاعد.
أظهرت الأرقام من إيرادات HM والجمارك حوالي 23000 شخص سلموا ما مجموعه 27 مليون جنيه إسترليني في غضون حوالي 10 أيام في وقت سابق من هذا الشهر. كانوا يدفعون لملء الفجوات في سجلات التأمين الوطنية (NI) من أجل تحسين معاش الدولة في نهاية المطاف.
بموجب نظام المعاشات التقاعدية الجديدة ، إذا بدأ سجل NI الخاص بك قبل أبريل 2016 ، فستحتاج إلى 35 عامًا على الأقل من مساهمات NI أو ائتمانات للتأهل للحصول على مبلغ كامل قدره 221.20 جنيهًا إسترلينيًا في الأسبوع.
ولكن إذا كانت هناك فجوات في سجل NI الخاص بك ، ربما من البطالة أو الوقت الذي تقضيه في تربية الأسرة ، فقد لا تحصل على المبلغ الكامل.
عادةً يمكنك دفع المساهمات التطوعية فقط بعد ست سنوات. ولكن حتى 5 أبريل 2025 ، تم تمديد الفرصة على مدار السنة الضريبية 2006-2007 ، وهذا قد يروق بشكل خاص لبعضهم في الأربعينيات والخمسينات والستينيات من عمرهم.
من خلال دفع حوالي 800 إلى 900 جنيه إسترليني لتوصيل سنة مفقودة ، يمكنك ، بمرور الوقت ، استعادة آلاف الجنيهات – ربما 10000 جنيه إسترليني أو أكثر إذا انتهى بك الأمر إلى العيش في سن مبكرة. رغم ذلك ، بالطبع ، يعتمد الكثير على ما يحدث للمعاش التقاعدي في السنوات المقبلة.
أبلغت HMRC عن ارتفاع في عدد الأشخاص الذين يملأون الفجوات NI مع اقتراب الموعد النهائي. لقد أقر بأن هذا الطلب القوي يعني أن أوقات استجابةها أبطأ ، وقد اعتذرت عن أي قلق قد يسبب ذلك العملاء.
بين أبريل وبداية هذا الشهر ، أضاف حوالي 37000 شخص ما مجموعه 35 مليون جنيه إسترليني في أفضل الأوساط إلى أوانيهم عبر الإنترنت ، ولكن بحلول 13 فبراير ، ارتفع الرقم إلى 60،000 ، والذين وضع 62 مليون جنيه إسترليني. يقول متحدث باسم HMRC إن الناس قد أدركوا أن الموعد النهائي يلوح في الأفق بعد الدعاية التي تسليط الضوء عليها.
لكن من الأهمية بمكان أن ندرك أنه كلما كان الشخص الأصغر سناً ، كلما زاد احتمال قيامهم بمرور الوقت ببناء سجل مساهمة NI بالطريقة العادية – مما يعني أنه بالنسبة للبعض ، فإن شراء سنوات إضافية الآن سيكون مضيعة للمال .
كيف تعمل
إذا لم يكن لديك 35 عامًا من مساهمات NI أو الاعتمادات ، فستحصل على قدر من المعاش التقاعدي للدولة. (ستحتاج إلى 10 سنوات مؤهلة على سجل NI للحصول على أي معاش تقاعدي جديد). إن دفع ما بين 800 إلى 900 جنيه إسترليني لكل سنة مفقودة الآن قد يكون قيمته آلاف الجنيهات بمجرد الانتهاء من العمل ، خاصة إذا كنت تعيش لفترة طويلة.
يحتاج معظم الناس إلى دفع مساهمات “الفئة 3” NI طوعية لتصفية معاشهم الحكومي. تكلفة القيام بذلك تختلف. على سبيل المثال ، تبلغ تكلفة ملء فجوة في سجل NI الخاص بك للسنة الضريبية 2022-23 الكاملة 824.20 جنيهًا إسترلينيًا ، في حين أن تكلفة 2023-24 هي 907.40 جنيه إسترليني.
يمكن أن يضيف هذا الدفع لمرة واحدة ما يصل إلى 1/35 من المعاش الكامل إلى معاش الحالة النهائي الخاص بك.
نظرًا لأن السعر الكامل للمعاشات التقاعدية الجديدة هو 221.20 جنيهًا إسترلينيًا في الأسبوع ، فإن هذه الدفعة تبلغ قيمتها 6.32 جنيهًا إسترلينيًا في الأسبوع ، أو 328.64 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا.
إذا قرر شخص ما أن يسبق 10 سنوات مفقودة من المساهمات ، فقد يتعين عليهم دفع ما يزيد قليلاً عن 8200 جنيه إسترليني للقيام بذلك. في المقابل ، سيحصلون على دفعة تقاعدية سنوية بقيمة 3،286 جنيهًا إسترلينيًا ، بناءً على أرقام اليوم. هذا من شأنه أن يضيف ما يصل إلى 65000 جنيه إسترليني (قبل الضرائب) على مدار 20 عامًا ، أو أقل من 100000 جنيه إسترليني إذا كان الشخص يعيش بعد 30 عامًا من التقاعد.
يمكنك معرفة مقدار معاش الحالة الذي ستحصل عليه من مستوى المساهمات الحالي على موقع Gov.uk أو تطبيق HMRC. سوف تخبرك هذه الفجوات الموجودة في سجل NI الخاص بك ، إن وجدت ، وكم الفرق الذي يدفع لسنوات إضافية سيحدث. يمكنك أيضًا إجراء المدفوعات للسنوات المفقودة إذا كنت ترغب في ذلك.
اعتبارًا من 6 أبريل من هذا العام ، ستتمكن فقط من ملء الفجوات NI للسنوات الست السابقة.
في الشهر الماضي ، تواصل بريطاني يعيش في فرنسا ليقول إنه كان يحاول دفع مساهمات مفقودة ، لكنه كان قلقًا من أن التأخيرات الواضحة قد تعني أنه سيخسر. وقال إنه اتصل بـ HMRC في يناير لكنه تلقى رسالة تقول إنه يمكن أن يتوقع رد في أواخر نوفمبر من هذا العام.
أخبرتنا HMRC في وقت لاحق أنها تحدثت إلى الرجل وطمأنته أن الأشخاص الذين تم استلام طلبات المساهمات الطوعية لديهم ولكن لم تتم معالجتها قبل الموعد النهائي في 5 أبريل 2025 لن يخسر: سيتم تحديث سجلهم في NI ومعاملة دفعهم على النحو المدفوع في الوقت المحدد. وأضاف أن ظروف الرجل كانت معقدة لأنه عاش وعمل في الخارج.
ليس للجميع
يقول توم سيلبي ، مدير السياسة العامة في منصة الاستثمار AJ Bell ، إن الدفع مقابل السنوات “المفقودة” سيعمل بشكل أفضل لبعض الأشخاص من الآخرين.
ومن بين أولئك الذين يمكن أن يستفيدوا الأشخاص الذين لديهم بعض السنوات من القوى العاملة في المملكة المتحدة ، مثل بعض الآباء أو أولئك الذين قضوا وقتًا في العمل في الخارج ، كما يقول. “في الأساس أي شخص كان لديه فترات كبيرة من حياته حيث لم يدفع NI ، ونتيجة لذلك حصل على فجوات في سجله.”
ومع ذلك ، فإن أولئك الذين أخذوا بعض الوقت لرعاية الأطفال أو الأقارب المسنين قد يحق لهم الحصول على ائتمانات تقاعدية ، والتي تعطي نفس الاستحقاق ولكن دون أي تكلفة.
بالنسبة للآخرين مثل الشباب ، قد لا يكون ذلك منطقيًا ، حيث لا يزال لديهم متسع من الوقت لدفع 35 عامًا من المساهمات الكاملة.
يقول سيلبي: “من الواضح أن الأصغر سناً أنت ، كلما زاد احتمال قيامك ببناء سجل NI لمدة 35 عامًا اللازم لإنهاءك إلى معاش الدولة الكامل”. “في هذه الظروف ، شراء مخاطر NI إضافية كونها مضيعة كاملة للمال.”
ويجب أن يدرك الناس أيضًا أن زيادة قيمة معاشهم للدولة قد تدفعهم إلى شريحة ضريبية مختلفة ، اعتمادًا على مقدار تدفقات الدخل الأخرى ، كما يقول.
يقول: “عندما يكون هذا هو الحال ، فإن فائدة شراء سنوات التقاعد الإضافية للدولة ستكون أقل فعليًا ، وبالتالي فإن الأمر سيستغرق وقتًا أطول قليلاً”. “في كثير من الحالات ، سيظل من المفيد شراء سنوات إضافية ، ولكن يجب أن تأخذ الوقت الكامل للتفكير الكامل من خلال الآثار المالية ، بشكل مثالي بمساعدة مستشار مالي منظم.”
كيف تفعل ذلك
أصبح لدى الأشخاص الآن ما يزيد قليلاً عن شهر واحد للتحقق من ما يمكنهم فعله من حيث ملء الفجوات والعمل على ما إذا كانت هذه هي أفضل خطوة لهم.
إذا لم تصل بعد إلى سن التقاعد ، فإن أول ما عليك فعله هو التحقق من توقعات معاش الحالة الفردية عبر الإنترنت: انتقل إلى gov.uk/check-tothent-pension. سيتيح لك ذلك معرفة مقدار المعاشات التقاعدية التي تتواجد بها في المسار ، ومقدار ما يمكنك الحصول عليه ، ومساهمات NI التطوعية التي ستحتاج إلى دفعها لتحقيق ذلك.
يمكن لأي شخص لديه ثغرات NI في بعض سنوات الضرائب التي يمكن أن تزيد ، إذا تم ملؤها ، زيادة معاش الدولة في نهاية المطاف إلى استخدام الخدمة لاختيار السنوات التي يرغبون في دفعها للملء. يمكنهم بعد ذلك الدفع بأمان من خلال الخدمة ، حيث يقول HMRC إنها عملية واضحة للغاية.
