تقرير الجريدة السعودية
الرياض – وزير التجارة د. وافق ماجد القسابي قواعد المستفيدين الفعلية ، والتي ستصبح سارية المفعول ، بالتزامن مع قانون التسجيل التجاري ، في 3 أبريل 2025. أي شركة تنتهك قواعد المستفيد الفعلي يجب معاقبته بغرامة تصل إلى 500000 SRS أو أي عقوبة بديلة وفقًا لقانون الشركات ولوائحها التنفيذية.
تهدف القواعد إلى تعزيز شفافية الشركات بما يتماشى مع المعايير الدولية وإنشاء قاعدة بيانات لتسجيل المعلومات الفعلية والحفاظ عليها. تم إعداد القواعد وفقًا لتوصيات فرقة عمل الإجراءات المالية (FATF) وأفضل الممارسات الدولية ، بالتعاون مع الخبراء المتخصصين.
المستفيد الفعلي هو شخص طبيعي ، يمتلك بشكل مباشر أو غير مباشر ما لا يقل عن 25 في المائة من رأس مال الشركة ، وكذلك الضوابط 25 في المائة من إجمالي حقوق التصويت. وهو أيضًا الشخص الذي يتمتع بسلطة تعيين أو إزالة مدير الشركة أو أغلبية مجلس الإدارة أو رئيس مجلس الإدارة. يجب أن يكون المستفيد الفعلي قادرًا على التأثير على قرارات أو عمليات الشركة ، ويعمل كممثل قانوني لكيان يجتمع أي من المعايير المذكورة أعلاه ، وكذلك بمثابة مدير أو عضو مجلس إدارة في الشركة. في حالة عدم استيفاء أي من المعايير المذكورة أعلاه ، يعتبر مدير الشركة أو عضو مجلس الإدارة أو رئيس مجلس الإدارة – حسب الحالة – المستفيد الحقيقي.
تنطبق القواعد على الشركات الخاضعة لأحكام قانون الشركات والشركات الأجنبية التي تعمل داخل المملكة ، باستثناء شركات المخزون المشتركة المدرجة في سوق رأس المال. كما أن القواعد معفاة من الشركات ، التي تملكها رأس مالها بالكامل من قبل الدولة أو واحدة من كياناتها القانونية بشكل مباشر أو غير مباشر ، والشركات الخاضعة لأي من إجراءات التصفية بموجب قانون الإفلاس ، من شرط الكشف عن بيانات المستفيد الحقيقي.
أكدت القواعد على أنه يجب على مؤسسي الشركة الكشف عن بيانات المستفيد الحقيقي عند إنشاء شركة ، في حين يجب على الشركات الحالية في وقت إنفاذ القواعد الكشف عنها خلال فترة تنتهي مع تاريخ استحقاق التأكيد السنوي لدقة البيانات مسجل في السجل التجاري.
توضح القواعد أيضًا التزامات الشركات من حيث الكشف عن بيانات المستفيد الحقيقي إلى الوزارة وأي تحديث لها ، بالإضافة إلى إعداد سجل خاص في الشركة لتسجيل البيانات ، وتقديم التأكيد السنوي لدقة بيانات المستفيدين الحقيقيين إلى الوزارة ، والتي تتم دون تعويض مالي للشركة أو المستفيد الحقيقي.
عززت القواعد سرية البيانات والفترة القانونية التي يجب الاحتفاظ بها. لا يمكن الوصول إلى هذه البيانات إلا للهيئات التنظيمية والسلطات المختصة المذكورة في اللوائح ذات الصلة.
